Een belastingdienst boete ontvangen?

Als ondernemer komt er veel op je af bij het runnen van je bedrijf. Het laatste wat je wilt, is een Belastingdienst boete ontvangen. Helaas is de kans hierop vrij groot door kleine fouten in je administratie, onvolledige aangiftes of onbewuste vergissingen. In deze blog geven we een overzicht je welke boetes je kunt krijgen, hoe je ze kunt voorkomen en wat je moet doen als je toch een boete ontvangt. Leuker kunnen we het niet maken…

1. Waarom krijg je een belastingdienst boete?

Vedel ondernemers hebben aan de lijve ervaren dat de belastingdienst scherp toezicht houdt op fiscale verplichtingen.

Uit eigen ervaring weet ik dat het irritatie oproept omdat het veelal kleine vergissingen betreft. Je kan en wil dit snel afhandelen, maar vaak moet je door de papieren ambtenarij om het op te lossen.

Maar helaas dus, soms gaat het mis en kan je boetes krijgen voor:

1. Te late aangifte: Dit kan een verzuimboete opleveren.
2. Fouten in de aangifte: Kan leiden tot correcties en achterdochtig als ze soms zijn kan mogelijk gezien worden als fraude.
3. Te late betaling: Niet tijdig betalen kan ook tot een boete opleveren.
4. Fraude of opzet: Bij bewuste onjuiste informatieverstrekking kunnen boetes fors oplopen.

2. Welke soorten en wat zijn de hoogtes van de boete bedragen?

Er zijn – net als de Nederlandse Verkeersboetes – legio soorten belastingdienst boetes. We geven een samenvatting:

• Verzuimboete: Bij te late of geen aangifte. De hoogte varieert per belastingtype en hoe vaak je verzuimt. Als je de BTW aangifte eenmalig te laat indient, dan is de boete 65 euro, bij vennootschapsbelasting kan dit oplopen tot 2460 euro.
• Vergrijpboete: Bij opzet of grove schuld. Kan oplopen tot 100% van de verschuldigde belasting. In geval van fraude is het boetebedrag nog hoger
• Boete bij te late betaling: Wel op tijd aangifte gedaan maar te laat betalen? De boete bedraagt veelal 3% van het openstaande bedrag, met een minimum van 50 euro en maar liefst een maximum van 5514 euro
• Administratieve boetes: Voor een niet-naleving van administratieve eisen en dat kan oplopen tot 5278 euro, afhankelijk van je wanorde in je administratie

Zoals je kan zien, kunnen de bedragen fors oplopen. Voorkomen is beter dan genezen…

3. Hoe voorkom je een belastingdienst boete?

Al je je administratie goed hebt georganiseerd en je doet de aangiftes tijdig, dan voorkom je veel gedoe. Dat begint met de aanschaf van een kwalitatief boekhoudpakket, maar dan nog moet je het netjes bijhouden. We geven enkele tips:

• Up-to-date administratie: Zorg voor een goed georganiseerde boekhouding. Houdt wekelijks je in-en uitgaven bij en probeer zo min mogelijk losse bonnetjes te moeten bewaren. Een zakelijk tankpas is daarvoor een bekende oplossing.
• Houd deadlines in de gaten: Plaats herinneringen in je agenda van je smartphones om deadlines te vermijden. Er is een escape om uitstel aan te vragen, maar aangifte doen moet je toch.
• Vraag hulp: Raadpleeg een fiscaal adviseur of je eigen boekhouder als je iets niet zeker weet. Daar zijn ze voor!
• Betaal op tijd: Zorg voor voldoende geldreserves, let op de btw rijkdom dat je die niet uitgeeft.

4. Toch een boete ontvangen van de belastingdienst?

Tja, soms overkomt het je toch. Je hebt een fout gemaakt in de adminisatratie e/o aangifte en nu ligt er een blauwe envelop met een boete op de mat. Wat doe je dan? Hier zijn de stappen die je kunt volgen:

• Controleer de boete: Lees de correspondentie van de Belastingdienst goed door. Is de boete terecht? Je kan bezwaar maken als hun een fout hebben gemaakt
• Maak bezwaar: Dit moet binnen zes weken na de boetebeschikking. Legt daarin uit waarom het niet klopt, eventueel met bewijsmateriaal en wat de belastingdienst kan meewegen bij de beoordeling
• Betaal op tijd of tref een regeling: Contacteer de Belastingdienst als je niet in één keer kunt betalen. Hiermee voorkom je dat het het boetebedrag hoger wordt
• Leer van je fouten: Zorg ervoor dat je dezelfde fout niet opnieuw maakt. Wat kan je verbeteren in je administratie of in het organiseren van de aangiftes?

4.1 Makkelijk maken ze het niet

De belastingdienst is een wantrouwende instantie en is moeilijk tegen te strijden. We lezen – nog steeds – hoe het is gegaan met de toeslagenschandaal. Voorkomen is altijd beter dan genezen. Door een goede administratie en op tijd je aangiftes ed te dienen kun je belastingdienst boetes in principe voorkomen. Kom je toch in de situatie dat je een boete hebt gekregen, handel dan snel en adequaat om de schade te beperken. Om zo weer lekker te kunnen ondernemen :-)